印度：保证职能在城市合作银行中发挥着至关重要的作用

时间： 2024年5月16日                                来源：印度中央银行

原文链接：https://www.bis.org/review/r240523e.pdf

保证职能，即风险管理、内部审计和合规职能，发挥着至关重要的作用，作为确保银行安全、合乎道德地在监管和法律界限内运营的守护者。保证职能人员通过成为有效的守门人，可以向所有利益相关者提供必要的保障，确保银行走在正确的轨道上，其系统强大，其运营可靠，其风险得到有效管理。作为银行的良心守护者，他们旨在发现和防止任何偏差或任何潜在风险的积累，维护银行的声誉，并帮助维护客户和其他利益相关者的信任。

在不断变化的银行业格局中，新的风险不断涌现。除了信贷、市场和流动性风险等传统风险仍然显著外，我们现在还面临着网络安全威胁和运营中断等新挑战。数字技术的普及和金融系统的互联性使银行面临各种网络威胁，从数据泄露到恶意勒索软件攻击。一次成功的网络攻击对银行的运营、声誉和财务稳定的潜在影响不容小觑，这凸显了强大的网络安全措施和主动的风险化解策略至关重要。

运营风险也变得越来越复杂和普遍，其推动因素包括技术进步、外包安排和相关依赖关系等。关键系统和流程的中断，无论是由于网络事件、自然灾害、欺诈还是人为错误造成的，都可能对银行产生深远的影响，这凸显了增强运营弹性、备份和恢复测试以及应急计划的必要性。传统风险的动态也发生了变化。例如，数字革命加上社交媒体的广泛应用带来的一个显著后果是流动性挤兑的加速。过去需要几天才能发生的事情现在可能只需几个小时就能发生，这一切都要归功于互联网和社交媒体的广泛影响力。2023 年 3 月在美国发生的事件清楚地提醒了我们这一现实。您可能还记得，由于社交媒体的错误信息，美国银行与印度一家大型 UCB 的名称发生了混淆，需要 UCB 进行新闻澄清，以平息谣言。

在这种动态环境下，监管重点正转向以活动为基础。具有类似风险的类似活动需要受到同等程度的监管和监督，尽管要考虑到业务规模和复杂性，并考虑一定比例。因此，合作银行的监管与商业银行的监管协调一致，但在必要时会进行一定的调整。现在，对 UCB 的期望，尤其是对公司治理和保证职能有效性的期望要高得多。正如我们最近的一些执法行动所表明的那样，现在对不良的公司治理实践（例如向董事或其亲属提供贷款）是零容忍的。

从网络威胁到监管变化，从经济不确定性到技术进步，如果 UCB 希望在这个快速变化的世界中保持相关性，就必须适应并保持警惕。这就是风险管理、合规性和内部审计发挥作用的地方。他们需要携手合作，识别、评估和减轻这些风险，确保他们的银行保持弹性并准备好应对未来的任何挑战。