原文链接：https://www.bis.org/review/r210712a.pdf

    时间：2021年6月11日        机构：意大利中央银行

 FSB 发布了一份气候图，其中提出了一项全面协调的计划，以应对与气候相关的金融风险。FSB的路线图与G20可持续金融工作组(SFWG)正在进行的工作相吻合，以制定更广泛的可持续金融路线图。

   今天，作为FSB主席，我想专注于FSB路线图的两个基本组成部分：披露和数据。全球一致、可比较和可靠的披露，以及更广泛的高质量相关数据，可以为评估与气候相关的金融风险及其对金融稳定的影响提供基础。

  这个由 FSB 赞助的气候相关金融信息披露工作组(TCFD)的工作使人们更加认识到与气候相关的金融风险以及可比较和可靠的披露的重要性。由该信息的用户和生产者尽早制定行业主导的建议和可用框架至关重要。TCFD 建议的四个核心要素提供了一个被广泛接受的披露框架——涵盖治理、战略、风险管理以及指标和目标。工作组继续为寻求披露的人提供重要支持，并鼓励稳步增加采用率。这些初始步骤极大地有助于定义适当的参数，推动一致性，并为公共部门开发自己的方法提供了一个良好的开端。

   为与气候相关的披露建立全球一致的基线标准将非常有用。作为提供评估和管理风险所需信息的一种手段，非金融公司、银行、保险公司和资产管理公司在全球范围内一致和可比的实体层面的披露对于市场参与者和金融当局来说越来越重要。

 然而，对高质量、可靠数据的需求并不仅限于公司的披露。需要采取国际举措来提高数据质量和解决数据差距，并最终为全球监测和评估与气候相关的金融风险建立全面、一致和可比数据的基础。 我们上周发布了一份关于此主题的单独报告。

   我们的数据需求包括有关物理和过渡风险以及金融机构风险的潜在驱动因素的数据。这里的挑战是相当大的。要了解金融风险，需要更好地了解潜在的物理风险，包括对家庭、公司和金融机构的资产负债表构成最大风险的极端天气事件。还需要关于司法管辖区气候变化目标的性质和实现这些目标的进展的可比数据。所有这些信息都需要与金融风险相关——包括金融机构对非金融交易对手的敞口。

   这不是一件容易的事。当前缺乏可用数据，反映了将有关气候风险驱动因素的现有信息转化为量化金融风险的可靠指标方面存在困难。这里的关键是找到具有前瞻性的指标，认识到未来与气候相关的风险的性质和规模可能与过去不同。

   改进的金融风险数据也有助于实现金融当局的金融稳定任务。例如，FSB 正在探索如何评估气候相关风险可能被不同金融部门转移或放大的程度，包括银行和保险公司的相互依存关系。与气候相关的风险因司法管辖区而异，我们需要研究与实体经济的反馈循环如何放大风险。此类分析将有助于更全面、更全面地了解如何评估气候变化及其对金融体系的潜在影响。